PPK w Comarch ERP Optima - konfiguracja i naliczanie deklaracji z wpłatami

Obsługa PPK w Comarch ERP Optima opiera się na trzech miejscach: konfiguracji firmy (Konfiguracja / Firma / Płace / Pracownicze Plany Kapitałowe), konfiguracji programu ze stawkami składek (Konfiguracja / Program / Płace / Składki PPK) oraz zakładce [PPK/Dodatkowe] na formularzu pracownika. Po naliczeniu wypłat tworzysz deklarację PPK z wpłatami do wybranej instytucji finansowej — program generuje wtedy płatność w preliminarzu na sumę składek podstawowych i dodatkowych, finansowanych zarówno przez pracownika, jak i przez pracodawcę.

Krok 1. Dane instytucji finansowej i rachunku

Przejdź do Konfiguracja / Firma / Płace / Pracownicze Plany Kapitałowe i uzupełnij:

• Instytucja finansowa — wybór ze słownika instytucji prowadzących i zarządzających PPK, zgodnego z listą z portalu mojeppk.pl.
• Data objęcia obowiązkiem PPK oraz numer umowy o zarządzanie PPK.
• Numer rachunku do wpłat składek — numer podany przez instytucję, na który trafiać będą składki pobrane z wynagrodzeń. To z tego pola program pobiera rachunek przy tworzeniu płatności.
• Dane osoby odpowiedzialnej za kontakt z instytucją: imię, nazwisko, e-mail, telefon.

Po zapisaniu danych wybrana instytucja finansowa zostaje automatycznie dodana na listę kontrahentów (jeśli nie ma jeszcze kontrahenta o takim numerze NIP lub akronimie), a wprowadzony rachunek przypisuje się do niej na zakładce [Płatności].

Dane w tej gałęzi zapisywane są historycznie — można więc ustalić, od kiedy obowiązują poszczególne ustawienia.

Jeśli korzystasz z aplikacji Comarch PPK we współpracy z Optimą, numer rachunku podany w aplikacji przenosi się do konfiguracji automatycznie.

Krok 2. Składka dodatkowa pracodawcy

Pracodawca może w umowie o zarządzanie zadeklarować składkę dodatkową do 2,5% wynagrodzenia. W konfiguracji masz dwie opcje:

• jedna wartość procentowa dla wszystkich pracowników — wpisujesz procent w dedykowanym polu,
• wartość procentowa określona indywidualnie dla grup pracowników — zaznaczasz tę opcję i w polu tekstowym opisujesz zasady (np. zależność od stażu pracy lub stanowiska).

Ważne: opis przy drugiej opcji ma charakter wyłącznie informacyjny i nie wpływa na wyliczenie wypłat. Faktyczny procent składki dodatkowej dla konkretnej osoby podaje się na formularzu pracownika.

Wartości procentowe składki podstawowej — finansowanej przez pracownika i przez pracodawcę — są wskazane w Konfiguracja / Program / Płace / Składki PPK.

Krok 3. Dane pracownika — zakładka [PPK/Dodatkowe]

Na formularzu danych pracownika, na zakładce [PPK/Dodatkowe], wprowadzasz m.in.:

• Datę przystąpienia do PPK — datę zawarcia w imieniu i na rzecz pracownika umowy o prowadzenie PPK.
• Datę rezygnacji z PPK — datę złożenia deklaracji rezygnacji. Złożenie rezygnacji powoduje zaniechanie pobierania składek już w miesiącu, w którym została złożona. Jeśli w tym lub późniejszym miesiącu naliczono już składki, program o tym poinformuje komunikatem. Wydruk Deklaracja rezygnacji z PPK jest dostępny z formularza pracownika oraz z listy pracowników, w menu Podgląd wydruku / Wydruk danych, w części Wydruki kadrowe.
• Obniżenie składki podstawowej pracownika do — parametr stosowany, gdy wynagrodzenie pracownika nie przekracza równowartości 120% minimalnego wynagrodzenia.

Krok 4. Moment naliczenia podatku od składek pracodawcy

W Konfiguracja / Firma / Płace / Parametry / Naliczanie wypłat znajduje się parametr „Nalicz podatek od składek PPK pracodawcy na podstawie składek z bieżącej wypłaty”. Decyduje on o momencie powstania przychodu:

• zaznaczony — podatek liczony jest od sumy składek PPK (podstawowych i dodatkowych) pracodawcy z bieżącej wypłaty,
• niezaznaczony (ustawienie domyślne) — podatek liczony jest od składek naliczonych w poprzednim miesiącu deklaracji, w stosunku do miesiąca deklaracji ustawionego na liście płac.

Program nalicza wtedy automatycznie elementy typu Przychód z tytułu PPK/E (wypłaty etatowe), Przychód z tytułu PPK/U, PPK/IFT-1, PPK/PIT-8A i pokrewne (umowy). Jeśli pracownik ma w danym miesiącu kilka wypłat, przychód z tytułu PPK i podatek naliczane są tylko w pierwszej z nich.

Uwaga historyczna: od wersji 2020.3.1 parametr w nowych bazach nie jest zaznaczony domyślnie; w wersjach 2020.1.2 i 2020.2.1 był zaznaczany automatycznie. Konwersja bazy nie zmienia jego ustawienia.

Krok 5. Naliczenie deklaracji PPK

Deklaracja PPK zbiera wpłaty pracowników do wybranej instytucji finansowej. Na jej formularzu wskazujesz okres, za który ma być naliczona.

Po wyliczeniu program:

1. sumuje naliczone składki PPK — podstawowe i dodatkowe, finansowane przez pracownika i przez pracodawcę — dla wszystkich pracowników,
2. bierze pod uwagę wypłaty naliczone na listach płac, które mają miesiąc deklaracji zgodny z miesiącem, za który naliczana jest deklaracja,
3. tworzy płatność w preliminarzu płatności na łączną kwotę,
4. pobiera numer rachunku z pola Numer rachunku do wpłat składek ustawionego w Start / Konfiguracja / Firma / Płace / Pracownicze Plany Kapitałowe.

Naliczoną deklarację można podejrzeć, a w razie potrzeby usunąć i naliczyć ponownie.

Najczęstsze pytania

Deklaracja nie obejmuje części wypłat. Dlaczego?

Deklaracja uwzględnia wypłaty z list płac, które mają miesiąc deklaracji zgodny z miesiącem naliczanej deklaracji PPK. Sprawdź ustawienie miesiąca deklaracji na liście płac — to najczęstsza przyczyna brakujących kwot.

Wpisałem opis składki dodatkowej, a wypłaty liczą się bez niej. Co jest nie tak?

Opis przy opcji „wartość procentowa określona indywidualnie dla grup pracowników” jest wyłącznie informacyjny. Faktyczny procent składki dodatkowej trzeba wpisać na formularzu każdego pracownika.

Pracownik złożył rezygnację w trakcie miesiąca. Od kiedy przestać pobierać składki?

Złożenie deklaracji rezygnacji powoduje zaniechanie pobierania składek PPK już w miesiącu, w którym rezygnacja została złożona. Odnotuj datę rezygnacji na zakładce [PPK/Dodatkowe] — jeśli składki zostały już naliczone, program wyświetli komunikat.

Potrzebujesz pomocy?

Aidem Art Sp. z o.o. — autoryzowany partner Comarch od 2005 r., na rynku od 2003 r. Konfigurujemy PPK w Comarch ERP Optima oraz aplikację Comarch PPK, pomagamy też uporządkować dane po zmianie instytucji finansowej.

• Telefon: 61 8533 534 lub 531 532 122 (biuro czynne 8:00–16:00)
• E-mail: biuro@aidemart.pl
• Formularz kontaktowy: https://aidemart.pl/kontakt/
• Zgłoszenie serwisowe: https://support.aidemart.pl/submit_ticket

Stan na: sierpień 2026 r. Treść dotyczy Comarch ERP Optima w wersji 2026.5.1. Opracowano na podstawie oficjalnej dokumentacji Comarch ERP Optima (pomoc.comarch.pl).